Cada año por estas fechas se publica por parte de la Dirección General de la Agencia Tributaria, las directrices generales de actuación de los cuerpos de Gestión de Recaudación e Inspección de los Tributos. Vamos a destacar algunas de las citadas directrices, para que conozcan por donde actuará la Agencia Tributaria :
– Se potencia el control de la economía sumergida haciendo actos presenciales en las empresas, con apoyo de personas bien formadas en auditoría informática, para poner de manifiesto actividades no declaradas o también para descubrir software de doble uso (programas que oculten facturación o ingresos).
– Comprobación y verificación de la limitación de pagos en efectivo, que recordamos deben ser inferiores a 2.500 euros, cuando son en metálico.
– La cesión o alquiler de viviendas no declaradas.
– Control de importación de productos y su posterior venta.
– Explotación de datos captados de consumo realizado con tarjetas de crédito.
– Aprovechar la información de los modelos 720 donde se declara el patrimonio en el exterior.
– En el ámbito internacional se seguirá con el control de pagos al exterior de especial relevancia o de precios de transferencias.
– Respecto a la economía digital se pretende captar información en Internet y en las redes sociales para descubrir actividades ocultas.
– Continúan los controles para los fraudes del IVA.
También hay más medidas que se contienen y algunas ya se observan a través de los medios de comunicación.
